Voiko Suomesta ansaitun eläkkeen saada Espanjaan muuton jälkeen? Entä mitä tapahtuu Kelan kansaneläkkeelle ja missä eläke verotetaan?
Suomessa ansaittu työeläke maksetaan myös Espanjassa asuvalle. Sen sijaan Kelan kansaneläkkeen maksamiseen tuli merkittävä muutos vuonna 2025.
Tässä oppaassa kerromme, mitä suomalaisen eläkeläisen kannattaa tietää ennen Espanjaan muuttoa.
Maksetaanko suomalainen työeläke Espanjaan?
Kyllä. Suomessa ansaittu työeläke säilyy, vaikka muuttaisit pysyvästi Espanjaan.
Työeläkettä kertyy esimerkiksi palkkatyöstä ja yrittäjätoiminnasta. Eläkkeen maksaminen ei edellytä Suomessa asumista.
Työeläke voidaan maksaa suomalaiselle tai espanjalaiselle pankkitilille. Jos haluat avata paikallisen tilin, tutustu oppaaseemme Pankkitilin avaaminen Espanjassa.
Ilmoita muutosta ja mahdollisista maksutietojen muutoksista omalle työeläkelaitoksellesi.
Maksetaanko Kelan kansaneläkettä Espanjaan?
Ei enää Espanjassa vakituisesti asuville.
Kela lopetti kansaneläkkeenä maksettavien vanhuus- ja työkyvyttömyyseläkkeiden maksamisen toisissa EU- ja Eta-maissa, Sveitsissä ja Isossa-Britanniassa asuville 1.2.2025.
Muutos ei koske Suomessa ansaitun työeläkkeen maksamista.
Jos vietät Espanjassa vain osan vuodesta ja asut edelleen vakituisesti Suomessa, tilanteesi arvioidaan erikseen. Tilapäinen oleskelu ja pysyvä muutto eivät ole sama asia.
Miten Suomesta saatua eläkettä verotetaan Espanjassa?
Jos olet verosopimuksen mukaan Espanjassa asuva, Suomesta saamasi eläke voi olla veronalaista sekä Suomessa että Espanjassa.
Suomen ja Espanjan verosopimus määrää, miten kaksinkertainen verotus poistetaan.
Yksityisen sektorin työeläkkeet: Suomi saa verottaa eläkettä. Espanjassa verotuksellisesti asuvan eläkkeensaajan kohdalla kaksinkertainen verotus poistetaan yleensä Suomessa niin sanotulla käänteisellä hyvityksellä.
Julkisen sektorin eläkkeet: Verotukseen sovelletaan eri sääntöjä, ja kaksinkertainen verotus poistetaan yleensä Espanjassa.
Verotukseen vaikuttavat myös asuinvaltiosi ja eläkkeen tarkka laji. Siksi ennen muuttoa kannattaa tarkistaa oma tilanteesi Verohallinnolta.
Lue tarkemmat ohjeet myös Verohallinnon sivulta: Eläkettä Suomesta Espanjaan.
Eläkeläisen terveydenhuolto Espanjassa
Eläkkeen maksaminen ja oikeus terveydenhuoltoon ovat eri asioita.
Jos muutat Espanjaan, sinun on selvitettävä, mikä maa vastaa sairaanhoitosi kustannuksista.
Jos kustannusvastuu kuuluu Suomelle, voit tarvita Kelan myöntämän S1-todistuksen, jonka avulla rekisteröidyt Espanjan julkiseen terveydenhuoltoon.
Vuoden 2025 kansaneläkemuutoksella voi olla vaikutusta myös sairaanhoidon kustannusvastuuseen.
Lue lisää oppaastamme Terveydenhuolto Espanjassa – julkinen hoito, yksityiset lääkärit ja vakuutukset.
Mitä eläkeläisen pitää tehdä ennen Espanjaan muuttoa?
Tarkista ainakin nämä asiat:
-
Varmista työeläkkeesi määrä ja maksutiedot omasta työeläkelaitoksestasi.
-
Selvitä Kelasta, vaikuttaako muutto mahdollisiin etuuksiisi.
-
Tarkista eläkkeesi verotus Verohallinnolta.
-
Selvitä sairaanhoito-oikeus ja mahdollinen S1-todistus.
-
Tee tarvittavat muuttoilmoitukset.
Käytännön muuttojärjestelyt löydät myös Muutto Espanjaan -oppaastamme.
Usein kysytyt kysymykset
Menetänkö suomalaisen työeläkkeeni, jos muutan Espanjaan?
Et. Suomessa ansaittu työeläke maksetaan myös ulkomailla asuvalle.
Saako Kelan kansaneläkettä Espanjassa vuonna 2026?
Espanjassa vakituisesti asuvalle ei makseta Kelan kansaneläkkeenä maksettavaa vanhuus- tai työkyvyttömyyseläkettä. Maksaminen päättyi 1.2.2025.
Pitääkö suomalaisesta eläkkeestä maksaa veroa Espanjaan?
Jos olet Espanjassa verotuksellisesti asuva, eläke voi olla veronalaista myös Espanjassa. Suomen ja Espanjan verosopimus määrää, miten kaksinkertainen verotus poistetaan.
Tarvitsenko espanjalaisen pankkitilin eläkkeen maksamista varten?
Et. Suomalainen työeläke voidaan maksaa myös suomalaiselle pankkitilille.
Yhteenveto
Suomalainen työeläke seuraa mukana Espanjaan, mutta Kelan kansaneläkettä ei enää makseta Espanjassa vakituisesti asuville.
Ennen muuttoa kannattaa selvittää kolme asiaa: eläkkeen verotus, mahdolliset Kelan etuudet ja oikeus julkiseen terveydenhuoltoon.
Näin tiedät etukäteen, miten muutto vaikuttaa toimeentuloosi ja arkeesi Espanjassa.
Viralliset lisätiedot
Huom. Eläkkeiden verotus, Kelan etuudet ja sairaanhoito-oikeus määräytyvät henkilökohtaisen tilanteen mukaan. Tarkista omat tietosi toimivaltaisilta viranomaisilta ennen muuttoa.